{"text_format":"3","workbook":"xls","n_sheets":3,"sheets":["Sheet1","Sheet2","Sheet3"],"read":"whole","date_system":"1900","formulas":"cached_only"}

{"sheet":"Sheet1","index":0,"n_rows":21,"n_cols":6,"rows_kept":21,"merged":[[0,0,0,5],[1,0,2,0],[1,1,2,1],[1,2,2,2],[1,3,1,4],[19,3,19,4],[20,3,20,4]],"flags":["formulas_cached_only"]}
["I. PROCEDURA ZAPRIMANJA I KONTROLE RAČUNA"]
["Redni broj","Dijagram tijeka","Opis aktivnosti","Izvršenje",null,"Dokument"]
[{"$nulls":3},"Odgovornost","Rok"]
[1,"Primitak računa","Otvaranje računa","Zapovjednik/zamjenik zapovjednika","Istog dana po primitku","Račun"]
[2,"Upis računa u Knjigu urudžbenog zapisnika","Elektroničko uredsko poslovanje: upis u urudžbeni zapisnik, stavljanje prijemnog štambilja - KLASA; URBROJ; dodjela oznake ustrojstvene jedinice,  prilog, datum primitka i potpis osobe koja je zaprimila račun) ","Adminstrativni tajnik/referent","Istog dana po primitku","Račun, aplikacija urudžbenog zapisnika"]
[3,"Upis računa u Knjigu ulaznih računa","Račun se evidentira u knjigu ulaznih računa","Adminstrativni tajnik/referent","Istog dana po primitku","Račun, knjiga ulaznih računa"]
[4,"Dostava računa knjigovođi","Internom dostavom račun se dostavlja knjigovođi","Dostavljač","Istog dana po primitku","Dostavna knjiga"]
[5,"Računovodstvena kontrola I.","Kontrola formalne i računske ispravnosti sadržaja računa i to:\nda li račun sadrži podatke iz članka 15. stavak 3. ZPDV;\nda li račun sadrži broj narudžbenice/ ponude/ugovora;\nda li specifikacija robe/usluge/radova odgovara narudžbi;\nmatematičku kontrolu ispravnosti iznosa na računu\n\n\n","Knjigovođa","Istog dana po primitku","Račun"]
[6,"Računovodstvena kontrola II.","Upis računa u aplikaciju Modul financije-dokumentacijski servis-knjiga ulaznih računa po dobavljačima;\nna račun stavlja štambilj na  koji upisuje  broj pod kojim je brojem račun evidentiran u  programu (UF), datum i potpis;\nna račun stavlja štambilj „LIKVIDIRANO“ na kojem se odobrava knjiženje i plaćanje računa nakon suštinske kontrole;\nračun prosljeđuje voditelju nabave i robno skladišnog poslovanja \n\n","Knjigovođa","Istog dana po primitku","Račun"]
[7,"Suštinska kontrola računa","Suštinsku kontrolu računa upisanih u dokumentacijski servis-knjigu ulaznih računa treba provesti tako da se:  kontrolira odgovara li isporučena roba / usluge/radovi vrsti, količini kvaliteti i ostalim specifikacijama iz ugovora/ narudžbenice/ponude i dr.","Voditelj nabave i robno-skladišnog poslovanja/pomoćnik zapovjednika ta tehniku i taktiku/ radnik koji je inicirao nabavu","Naviše tri dana po zaprimljenju računa","Narudžbenica/otpremnica/ponuda/ugovor"]
[8,"Likvidiranje računa","Likvidiranje računa se obavlja u aplikaciji financije, Knjiga ulaznih računa. \nmemoriranom šifrom za transakciju jamči da je račun ispravan\npovezivanjem narudžbenice i računa u navedenoj aplikaciji odobreno je evidentiranje računa u računovodstvenom sustavu\nračun s upisanom pozicijom   financijskog plana na kojoj su planirana sredstva za izvršenu nabavu roba/usluga i i ovjeren potpisom na štambilju „LIKVIDIRANO“. prosljeđuje se voditelju računovodstva","Voditelj nabave i robno-skladišnog poslovanja/pomoćnik zapovjednika ta tehniku i taktiku/ radnik koji je inicirao nabavu","Naviše tri dana po zaprimljenju računa","Račun/narudžbenica/otpremnica/ponuda/ugovor"]
[9,"Računovodstvena kontrola","Kontrolira račun za knjiženje u knjigovodstvu:\nprovodi formalne provjere da li je račun ispravan i vjerodostajan kao knjigovodstvena iprava za evidentiranje u poslovnim knjigama/računovodstvenom sustavu; potpisom na štambilju \"LIKVIDIRANO\" odobrava knjiženje i plaćanje u skladu s datumom dospijeća","Voditelj računovodstva i knjigovodstva","Istog dana po primitku","Račun/narudžbenica/otpremnica/ponuda/ugovor"]
[10,"Odobrenje računa za plaćanje i evidentiranje","Potpisom na štambilju „LIKVIDIRANO“ daje se suglasnost da račun može biti plaćen, jer su suštinska i računovodstvena kontrola  potvrdile ispravnost provednih postupaka ","Zapovjednik/zamjenik zapovjednika","Istog dana po primitku","Račun"]
[11,"Kontiranje i knjiženje računa","Na račun stavlja štambilj „IZNOS“ u koji unosi brojčane oznake analitičkih računa na kojima će knjigovodstveno iskazati nastale rashode\nRazvrstava račune prema vrstama rashoda, programima i izvorima financiranja\nMemoriranom šifrom ovlaštenja provodi knjiženje u poslovne knjige računovodstvenog sustava;\nNa štambilj stavlja datum i potpis da je račun unesen u računovodstveni sustav\n","Knjigovođa","Unutar mjesec dana prema dospijeću","Kontni plan Klasifikacijski sustav"]
[12,"Plaćanje računa prema dospijeću I.","Računovođa, ovlašten za plaćanje dospjelih obveza, memoriranom šifrom ovlaštenja za transakciju plaćanja, odabire u Knjizi ulaznih računa dokumente prema dospijeću plaćanja i priprema nalog za plaćanje","Računovođa","Prema dospijeću","Nalozi za plaćanje"]
[13,"Plaćanje računa prema dospijeću II.","Voditelj računovodstva u skladu s datumom dospijeća i osiguranim sredstvima, odobrava potpisom provedbu plaćanja","Voditelj računovodstva i knjigovodstva","Prema dospijeću","Nalozi za plaćanje"]
[14,"Plaćanje računa prema dospijeću III.","Odobrava nalog za plaćanje","Zapovjednik/zamjenik zapovjednika","Prema dospijeću","Nalozi za plaćanje"]
[]
[]
[{"$nulls":3},"Zapovjednik"]
[{"$nulls":3},"Mladen Malčić, dipl. ing."]

{"sheet":"Sheet2","index":1,"n_rows":0,"n_cols":0,"rows_kept":0,"flags":["formulas_cached_only"]}

{"sheet":"Sheet3","index":2,"n_rows":0,"n_cols":0,"rows_kept":0,"flags":["formulas_cached_only"]}